作者：鄭正一
勞工退休前，我最常被問的問題是：「幾歲請領勞保老年年金最划算？」
這個問題沒有標準答案，但有「適合你」的答案。差別在於——你願意承擔多少支出，又掌握多少未來可以確定的給付。
為了讓自己與客戶能更清楚地做決定，我打造了這支「勞保老年年金試算表」，並持續優化中。本次（v1.1.1）的版本加入多項新功能，重點放在「把延後請領的隱藏成本算進來」、「產出可留存的 PDF 報告」與「可加到手機桌面當 App 使用」。
為什麼要做這個試算工具？
勞保老年年金的請領決策，表面上是「幾歲領」的問題，實際上是「整體現金流」的問題。
多數試算工具只算「月領金額」，但忽略幾件事：
✓ 60 歲提前請領，雖然減給 20%，但提早領了 5 年。
✓ 65 歲法定請領沒有增減，是基準。
✓ 70 歲延後請領加給 20%，但這 5 年要靠什麼活？
✓ 關鍵盲點：延後請領期間，若繼續加保（職業工會或公司），自掏的勞健保費也是成本。
本工具用「雙軌思維」設計：
不只算社會保險的月領金額，也把每一個方案的「累積金額」、「隱藏成本」、「交叉點」一次算給你看。
使用方式
下方為互動試算工具，可直接於文章內操作：
① 輸入「試算對象姓名」（PDF 報告會顯示）
② 設定 A 方案（例如：60 歲提前請領）
③ 設定 B 方案（例如：65 歲法定請領）
④ 平均月投保薪資、年資、65歲所在年份會 A、B 自動連動
⑤ 是否計入後續勞健保費成本（職業工會 vs 一般公司受僱）
⑥ 系統自動計算月領、累積金額、交叉點
⑦ 點右上方「📄 匯出 PDF / 列印」即可保存報告
💡 手機使用者：用 Safari／Chrome 開啟工具網址，點分享 → 加到主畫面，可加到手機桌面當 App 使用，離線也能算。
線上試算工具
💡 顯示不完整時可點此開新視窗使用，手機可加到主畫面當 App 用。
幾個值得思考的觀點
觀點一：不只算「月領金額」，要算「累積金額 扣除 隱藏成本」的淨值。
單看月領，60 歲領 19,877 元 vs 65 歲領 28,396 元，看起來 65 歲明顯比較好。但 60 歲那 5 年已經先進口袋的錢呢？這就是工具計算的「累積金額交叉點」。
觀點二：職業工會自付 60% vs 一般公司自付 20%，是天差地別的決定。
若選擇延後請領的 5 年期間，繼續透過職業工會加保（自付 60%），月繳保費約 4,719 元，5 年共 28 萬；若選擇繼續任職於公司（自付 20%），同樣 5 年只需約 11 萬。同一個延後決定，光保費差距就超過 17 萬。
觀點三：先請領者也別忘了，60歲至65歲這段期間還是要繳健保。
60 歲提前請領後，雖然不再繳勞保，但健保仍須加保（最常見以「第六類地區人口」身分），預設月費 826 元，5 年也是約 5 萬元的支出。這也是工具會幫你算進去的成本。
觀點四：「資格符合就請領」與「想要請領再請領」沒有絕對答案。
有人健康狀況不佳、家庭經濟需要，提前請領是對的，甚至考慮勞保失能給付或死亡給付，甚至不要選年金改選擇一次請領老年給付。
有人還在工作、現金流無虞，延後請領加給 20% 終身受益，也是對的。關鍵是用工具把所有變數攤開來看，不要只憑直覺決定。
特別說明
✓ 本試算工具僅作為個人退休規劃之參考輔助，所有計算結果均為依目前法規與預設參數進行的概略推估，不代表勞保局之正式核定金額。
✓ 實際給付金額、費率、增減比例及相關規定，悉以勞動部勞工保險局官方公告與最終核定為準。
✓ 本試算未計入年金物價指數調整、補充保費、職災保險費率、工會會費等項目。
如果這工具對你有幫助，歡迎分享給需要的朋友。也歡迎留言告訴我使用心得，或建議我下次該優化哪些功能。
📢 工具更新紀錄
115年5月9日｜v1.1.1 上線
✓ 新增「試算對象姓名」欄位
✓ 新增「PDF 匯出 / 列印」功能（含試算對象姓名與日期）
✓ 升級為 PWA，可「加到手機主畫面」當 App 使用，離線也能算
✓ 新增「延後請領期間勞健保費」隱藏成本試算（職業工會 vs 一般公司受僱）
✓ 新增「先請領者第六類地區人口健保」成本試算
✓ 累積金額交叉點分析（含保費影響）
115年5月1日｜v1.0.0 首版發布
✓ 第一式／第二式擇優計算
✓ 60–70 歲彈性請領，自動套用減給／加給比例
✓ A、B 雙方案連動比較
